У Польщі податкова служба активізувала перевірки рахунків у банках. Зростає кількість запитів на розкриття банківської таємниці та аналіз підозрілих транзакцій.
Із липня 2022 року, після змін до Податкового кодексу, Національна податкова адміністрація (KAS) отримала розширені повноваження. Тепер податківці можуть вивчати залишки на рахунках, історію транзакцій і навіть кредитні угоди, навіть якщо власник рахунку офіційно не підозрюється у скоєнні злочину.
Від початку дії нових правил і до кінця 2024 року податкові органи подали понад 4800 заяв на перевірку банківських даних.
Що саме перевіряють податківці?
Під час перевірок KAS аналізує:
- кількість і тип банківських рахунків;
- обороти та залишки;
- історію платежів із деталями відправників і отримувачів;
- кредитні та депозитні договори;
- навіть можливий доступ до банківських скриньок.
Які операції вважають підозрілими?
Банки зобов’язані повідомляти податкові органи про транзакції, що можуть свідчити про відмивання коштів чи ухилення від податків. До таких операцій належать:
- великі разові перекази;
- часті платежі невеликих сум у короткий час;
- регулярні надходження від кількох відправників на подібні суми;
- нетипові або складні схеми переказів.
Згідно із законом, особливий контроль здійснюється над транзакціями понад 15 000 євро (приблизно 64 000 злотих). Інформація про такі перекази автоматично передається до систем моніторингу у межах боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму.
Податкова служба наголошує, що зібрані дані використовуються для перевірки сумлінності платників податків та запобігання фінансовим порушенням. При цьому перевірки можуть проводитися навіть без офіційних звинувачень на адресу власника рахунку.
