1 липня 2025 року на Британських Віргінських островах (БВО) офіційно набули чинності суттєві зміни до режиму бенефіціарної власності (BO Regime). Ці зміни впроваджені для узгодження законодавства БВО з новою Політикою щодо доступу до Реєстру бенефіціарних власників та міжнародними стандартами прозорості.
Документом введено критерії доступу до Реєстру бенефіціарів на основі «законного інтересу», нові процедури для запиту/заперечення проти розкриття інформації і нові механізми (повідомлення про обмеження, розширені звільнення, додаткові штрафи тощо). Що це все означає на практиці і на що варто звернути увагу розповідаємо детально.
ДОСТУП ДО РЕЄСТРУ ЗА «ЗАКОННИМ ІНТЕРЕСОМ»
З 1 квітня 2026 року будь-яка особа, яка зможе довести “законний інтерес” (наприклад, у рамках перевірки на відмивання коштів чи фінансування тероризму, коли особа, з якою пов’язано питання, підозрюється/звинувачується у таких злочинах або мета запобігання чи виявлення такого злочину), зможе подати запит до Реєстратора на отримання інформації з Реєстру бенефіціарних власників на БВО, із оплатою збору 75 USD.
Компанії, яких стосується запит, отримуватимуть повідомлення від Реєстратора і матимуть 5 днів, щоб подати заперечення проти розкриття даних, якщо існують обґрунтовані підстави — наприклад, ризик для безпеки, конфіденційність неповнолітніх чи інші виняткові обставини. Після подання Повідомлення про заперечення компанія має ще 5 днів (тобто загалом до 10 днів від повідомлення Реєстратора) для подачі повної заяви про заперечення в установленій формі з доказами та обґрунтуванням.
Наголошуємо, що Реєстр бенефіціарів публічним не буде, але доступ буде контролюватися (за «законним інтересом») і інформація видаватиметься лише відповідно до правил.
Яку саме інформацію можуть надати Заявнику (якщо запит задоволено)?
- Для фізичної особи-бенефіціара: повне ім’я; місяць і рік народження; громадянство; характер та розмір частки.
- Для юридичної особи як бенефіціара: назва (включаючи альтернативні назви), реєстраційний номер, зареєстрована/головна адреса офісу, країна реєстрації, організаційно-правова форма та закон, яким вона регулюється, і тип реєстру.
Закон встановлює заборони, щоб інформація використовувалась лише для заявленої мети, порушення — веде до обмежень доступу/санкцій.
У зв’язку з такими нововведеннями Реєстратор тепер має право:
- обмежувати частку бенефіціарного власника у разі, якщо бенефіціар відмовився реагувати на запит інформації;
- видавати “Повідомлення про обмеження”, які тимчасово блокують операції з часткою власності, якщо власник не відповідає на запит про розкриття інформації.
ХТО МОЖЕ БУТИ ЗВІЛЬНЕНИЙ ВІД РОЗКРИТТЯ BO?
Згідно нововведень, від розкриття інформації про бенефіціарів тепер звільнені:
- Дочірня компанія фонду (включаючи іноземний фонд), якщо фонд збирає і підтримує точну інформацію про BO і може надати її Реєстратору протягом 24 годин.
- Компанія, що є дочірньою від компанії, котра котирується на визнаній біржі.
- Компанія, контрольована урядом (>50% акцій/прав голосу) БВО або іноземної держави/території.
ЗАЯВА ПРО ЗВІЛЬНЕННЯ ВІД РОЗКРИТТЯ ІНФОРМАЦІЇ
Починаючи з 2 січня 2026 року будь-яка особа (в т.ч. бенефіціар) може звернутися з проханням про звільнення від розкриття інформації.
Подати заявку на звільнення від розкриття інформації про бенефіціарного власника на БВО можна у випадках, коли:
- існують обґрунтовані підстави вважати, що публічне розкриття даних може завдати шкоди або створити серйозний ризик для безпеки особи чи її родини — наприклад, у разі загрози шахрайства, викрадення, шантажу, насильства чи переслідування;
- коли бенефіціар є неповнолітнім або недієздатним;
- якщо розкриття інформації може зашкодити національній безпеці БВО або іншої держави;
- якщо обставини є винятковими й вимагають конфіденційності (наприклад, ризик для репутації чи комерційної безпеки компанії);
- інформація охоплена адвокатською, трастовою або професійною таємницею;
- якщо розкриття суперечить суспільним інтересам.
Для подання заяви необхідно детально обґрунтувати причини із доказами (медичні, поліційні чи юридичні документи, свідчення ризику тощо) і сплатити адміністративний збір у розмірі 50 доларів США. Реєстратор розглядає кожну заявку окремо, може надати звільнення на визначений строк або з умовами, обмежуючи розкриття інформації лише для компетентних органів.
ШТРАФНІ САНКЦІЇ ТА ОБМЕЖЕННЯ
На БВО запроваджено також нову систему штрафів у межах режиму бенефіціарної власності, спрямовану на посилення відповідальності компаній та їхніх керівників за порушення вимог прозорості.
Зокрема, встановлені наступні штрафи:
- За ненадання або несвоєчасне оновлення інформації про бенефіціарів передбачено штрафи до 20 000 USD і 500 USD за кожен день прострочки.
- За подання неправдивих відомостей — до 40 000 USD або навіть тюремне ув’язнення до 5 років.
- Порушення порядку ведення внутрішнього реєстру BO, відмова від надання даних Реєстратору чи ігнорування його запитів карається сумами до 15 000 USD.
- Неправомірне використання або розголошення інформації про власників — до 50 000 USD і внесенням до списку осіб з обмеженим доступом на 3 роки. У випадку повторного порушення штрафи подвоюються.
Реєстратор отримав право не лише накладати грошові санкції, а й обмежувати діяльність компанії — блокувати подання звітності, випуск сертифікатів чи навіть ініціювати її виключення з Реєстру у разі несплати штрафів.
Щоб уникнути наслідків, рекомендуємо провести внутрішній аудит даних про бенефіціарів, щоб підготуватись до нововведень.
У разі виникнення питань, ми будемо раді допомогти або провести індивідуальну консультацію.
