Мережа боротьби з фінансовими злочинами США (FinCEN) повідомила про чергову відстрочку термінів подання звітності про бенефіціарну власність через юридичні процеси. Згідно з опублікованим 27 грудня 2024 року попередженням, компанії, що звітують, наразі не зобов’язані подавати ці звіти, але можуть робити це добровільно.
Ця відстрочка є наслідком судової заборони, виданої Окружним судом Східного округу Техасу в справі Texas Top Cop Shop, Inc. v. Garland, яка тимчасово зупинила вимоги Закону про корпоративну прозорість (CTA). Хоча 23 грудня Апеляційний суд п’ятого округу США призупинив цю заборону, вже 26 грудня інша колегія того ж суду скасувала своє попереднє рішення, відновивши дію судової заборони.
Таким чином, станом на 26 грудня 2024 року компанії, що звітують, звільнені від обов’язку подавати інформацію про бенефіціарну власність до FinCEN.
Що потрібно знати компаніям?
- Обов’язкове подання скасовано: На цей момент відсутня юридична вимога подавати звіти про бенефіціарну власність.
- Добровільне подання: Компанії можуть добровільно надсилати звіти, якщо це відповідає їхнім інтересам.
Закон про корпоративну прозорість (CTA) спрямований на посилення фінансової безпеки, боротьбу з відмиванням грошей, фінансуванням тероризму та іншими незаконними схемами.
FinCEN продовжує спостерігати за розвитком подій і закликає компанії стежити за оновленнями, оскільки судові рішення можуть вплинути на подальші вимоги до звітності.
Це ще один приклад складності правового середовища, з яким стикаються компанії, що працюють у США. Якщо вам потрібна допомога у розумінні законодавчих змін або підготовці до подання звітності, звертайтеся до наших експертів.
