Панама опубликовала Закон №70, принятый 31 января 2019 года, в котором уклонение от уплаты налогов классифицируется как преступление. Так, Панама надеялась не попасть в «черные» списки ЕС и ОЭСР. Но, к сожалению, ей это не удалось, потому что 13 февраля ЕС опубликовал свой обновленный «черный» список юрисдикций, куда включил и Панаму.
Согласно закона, любое лицо, которое уклоняется от уплаты налогов на сумму 300 000 долларов США или более в течение календарного года подлежит наказанию в виде:
- лишения свободы на срок от 2-х до 5-ти лет
- штрафа в размере от 2-х до 10-ти размеров от сокрытой суммы.
Если будет доказано, что это было умышленное налоговое мошенничество, то физическому лицу грозит лишение свободы от 2-х до 4-х лет. Другие преступления, связанные с отмыванием денег на Панаме, караются лишением свободы до 12-ти лет.
