Регистрация компании в Великобритании (Англии)

Налогообложение Великобритании базируется на принципе территориальности: резидентные организации налогооблагаются по всей прибыли, а зарегистрированные компании в Великобритании нерезиденты – исключительно на доход, заработанный в Британии.

В Великобритании ставка корпоративного налога (Corporation Tax) зависит от размера прибыли компании:

• Малые компании с прибылью до 50 000 GBP платят 19%.
• Компании с прибылью свыше
• Для компаний с прибылью между 50 001 и 250 000 GBP действует разделённая ставка (marginal relief) от 19% до 25%.

Если человек является налоговым резидентом UK, то он обязан декларировать и платить налог со всех своих дивидендов, полученных по всему миру — не важно, выплатила их британская компания или, скажем, кипрская.

Льгота на дивиденды (Dividend Allowance) — в 2025/26 году она составляет £500 в год.

Ставки налога на дивиденды:

• 75% — для базовой ставки (доход до £50,270),
• 75% — для higher rate (до £125,140),
• 35% — для additional rate (выше £125,140).

Если человек не является налоговым резидентом UK, то он не платит налог в Великобритании с дивидендов от иностранных компаний (то есть за границей UK).

НДС (VAT) – 20% (для определенных товаров/услуг применяется пониженная ставка 5% или нулевая ставка).

Английские компании в форме LP не являются налогооблагаемыми. Доход, полученный английской или валлийской LP, считается персональной прибылью её партнёров, и они обязаны декларировать её по месту своей резидентности. То есть, если открыть компанию в Великобритании и организовать правильную корпоративную структуру, где партнёры будут нерезидентами Великобритании, LP будет освобождена от необходимости платить налоги в Британии.

Для того чтобы сохранить прибыль, в структуру предприятия часто вводят граждан оффшорных безналоговых зон. Это даёт возможность использовать преимущества низкого налогообложения. Хотя Великобритания не является оффшорной юрисдикцией, оффшорная компания в Великобритании может быть организована таким образом, чтобы минимизировать налоги, если соблюдаются определённые условия.

Если предприятие осуществляет деятельность на территории Британии, в государствах-членах ЕС или сотрудничает с организациями из этих государств, может потребоваться регистрация плательщиком НДС. При открытии компании в Великобритании получение НДС-номера обязательно, если годовой оборот компании превышает 90 000£. В остальных случаях регистрация плательщиком НДС возможна на добровольной основе, при условии предоставления контактных данных партнёров по бизнесу, договоров и инвойсов, как подтверждение планов достигнуть нужный оборот в ближайшее время.

Открывая компанию в Великобритании и получив VAT-номер, необходимо подавать отчёты о бизнесе каждый квартал. Если за несколько отчётных периодов будут подаваться нулевые отчёты (без суммы VAT к уплате, возврату или зачету), предприятие могут исключить из регистра плательщиков VAT, и процесс регистрации придётся начинать заново.

Нет, в Великобритании нет валютного контроля в классическом смысле. Это значит, что компании и физические лица могут свободно переводить деньги за границу и получать средства из-за рубежа без ограничений со стороны государства.

Компания в Британии может открывать счета в разных валютах, вести международные платежи, инвестировать или получать оплату от иностранных клиентов. Британские банки и финтех-платформы (необанки, платёжные системы) позволяют проводить международные переводы быстро и с низкими комиссиями.

Единственное, на что стоит обратить внимание – это антиотмывочные проверки (AML) и требования KYC, которые банки и платёжные системы обязаны соблюдать. То есть, переводить деньги можно свободно, но нужно быть готовым подтвердить источник средств и личность получателя/отправителя.

Англия подписала соглашения (Double Taxation Agreements, DTA) больше чем с 140 государствами, включительно с Украиной.

Это означает, что доходы компаний и физических лиц, работающих через Великобританию, не облагаются налогом дважды – сначала в стране происхождения дохода, а потом в Британии. Такие соглашения позволяют оптимизировать налогообложение при международной торговле, инвестициях или дивидендных выплатах.

Для украинских предпринимателей это открывает прямые возможности: можно вести бизнес через британскую компанию, получать прибыль или дивиденды и платить налоги по более выгодным ставкам, предусмотренным соглашением между Украиной и Великобританией. Кроме того, эти DTA включают механизмы обмена информацией между налоговыми органами, что делает бизнес полностью легальным и прозрачным.

Помимо DTA, Великобритания имеет широкую сеть торговых и инвестиционных соглашений, что облегчает экспорт и импорт товаров и услуг, снижает тарифы и создаёт стабильные условия для иностранных инвесторов.

Часто Великобританию ошибочно относят к такому понятию, как «оффшорная зона», но эта юрисдикция не является офшором и никогда им не была.

Открыть собственный бизнес в Великобритании — это престижный и стратегически выгодный шаг. Великобритания остаётся одной из самых стабильных юрисдикций Европы, особенно если речь идет о регистрации компании в Великобритании онлайн. Это удобно, быстро и позволяет выйти на международные рынки с минимальными затратами.

Если вы планируете зарегистрировать компанию в Англии, важно выбрать подходящую форму: LTD (аналог ООО) — наиболее популярный вариант. Процедура регистрации фирмы в Англии занимает от 3 дней и не требует физического присутствия — всё можно сделать дистанционно.

Некоторые предприниматели рассматривают оффшор в Великобритании как инструмент налогового планирования, особенно при работе через LLP или LP. Вы можете купить готовую фирму в Англии или заняться созданием бизнеса с нуля — в обоих случаях стоит рассмотреть регистрацию в Лондоне, как в финансовом центре страны.

Важно учесть нюансы налогообложения, отчетности и банковского обслуживания — грамотная юридическая поддержка здесь критична. 

Регистрация компании в Великобритании – это эффективный способ выйти на международный рынок. С Campio Group весь процесс – от выбора названия до ведения отчетности – проходит быстро, безопасно и без лишней бюрократии. Мы сопровождаем вас на каждом шаге, чтобы вы могли сосредоточиться на развитии бизнеса.

Этапы открытия компании в Великобритании с Campio Group:

• Подбираем и проверяем название компании – выбираем уникальное и проверяем доступность в реестре.
• Выбираем оптимальную структуру – Ltd или LLP, с учётом целей бизнеса.
• Готовим все документы – устав, меморандум и внутренние бумаги для подачи в Регистр.
• Регистрируем компанию в Companies House – полностью онлайн.
• Регистрируем VAT при необходимости – подключаем систему НДС для международной торговли.
• Настраиваем финансы – открываем счёт в банке или необанке, подключаем платёжные системы.
• Сопровождение после регистрации – продление компании, оплата налогов и актуализация данных в реестре.
• Подача отчетности – организуем ведение бухгалтерского учёта, подготовку финансовой отчётности и налоговых деклараций. Campio Group обеспечивает полное сопровождение, чтобы все отчёты были поданы вовремя и в соответствии с британскими требованиями.
• Дополнительная поддержка –управление документацией и консультации по международным вопросам.

Обращайтесь в Campio Group, и мы полностью возьмём на себя процесс открытия компании в Великобритании.