1 июля 2025 года на Британских Виргинских островах (БВО) официально вступили в силу существенные изменения в режиме бенефициарного владения (BO Regime). Эти изменения введены для согласования законодательства БВО с новой Политикой относительно доступа к Реестру бенефициарных владельцев и международными стандартами прозрачности.
Документом введены критерии доступа к Реестру бенефициаров на основании «законного интереса», новые процедуры для запроса/возражения против раскрытия информации и новые механизмы (уведомления об ограничениях, расширенные освобождения, дополнительные штрафы и т.д.). Что всё это означает на практике и на что стоит обратить внимание — рассказываем подробно.
ДОСТУП К РЕЕСТРУ ПО «ЗАКОННОМУ ИНТЕРЕСУ»
С 1 апреля 2026 года любое лицо, которое сможет доказать наличие «законного интереса» (например, в рамках проверки на отмывание средств или финансирование терроризма, когда лицо, с которым связан запрос, подозревается/обвиняется в таких преступлениях, либо если цель — предотвращение или выявление такого преступления), сможет подать запрос Регистратору на получение информации из Реестра бенефициарных владельцев на БВО с оплатой сбора 75 USD.
Компании, которых касается запрос, будут получать уведомление от Регистратора и иметь 5 дней, чтобы подать возражение против раскрытия данных, если существуют обоснованные причины — например, риск для безопасности, конфиденциальность несовершеннолетних или иные исключительные обстоятельства. После подачи Уведомления о возражении компания имеет ещё 5 дней (то есть всего до 10 дней с момента уведомления Регистратора) для подачи полной заявки о возражении в установленной форме с доказательствами и обоснованием.
Отмечаем, что Реестр бенефициаров публичным не будет, однако доступ к нему будет контролироваться (по «законному интересу»), и информация будет предоставляться только в соответствии с установленными правилами.
Какую именно информацию могут предоставить Заявителю (если запрос удовлетворён)?
- Для физического лица-бенефициара: полное имя; месяц и год рождения; гражданство; характер и размер доли.
- Для юридического лица-бенефициара: название (включая альтернативные), регистрационный номер, зарегистрированный/главный адрес офиса, страна регистрации, организационно-правовая форма и закон, которым оно регулируется, а также тип реестра.
Законом установлены запреты на использование информации исключительно по заявленной цели, нарушение ведёт к ограничениям доступа/санкциям.
В связи с такими нововведениями Регистратор теперь имеет право:
- ограничивать долю бенефициарного владельца, если бенефициар отказался отвечать на запрос информации;
- выдавать «Уведомления об ограничении», которые временно блокируют операции с долей владения, если владелец не реагирует на запрос о раскрытии информации.
КТО МОЖЕТ БЫТЬ ОСВОБОЖДЁН ОТ РАСКРЫТИЯ BO?
Согласно нововведениям, от раскрытия информации о бенефициарах освобождаются:
- Дочерняя компания фонда (включая иностранный фонд), если фонд собирает и поддерживает точную информацию о BO и может предоставить её Регистратору в течение 24 часов.
- Компания, являющаяся дочерней компанией от компании, акции которой котируются на признанной бирже.
- Компания, контролируемая правительством (>50% акций/прав голоса) БВО или иностранного государства/территории.
ЗАЯВЛЕНИЕ ОБ ОСВОБОЖДЕНИИ ОТ РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ
Начиная с 2 января 2026 года любое лицо (в т.ч. бенефициар) может обратиться с просьбой об освобождении от раскрытия информации.
Подать заявку на освобождение от раскрытия информации о бенефициарном владельце на БВО можно в случаях, когда:
- существуют обоснованные основания полагать, что публичное раскрытие данных может нанести вред или создать серьёзный риск для безопасности лица или его семьи — например, при угрозе мошенничества, похищения, шантажа, насилия или преследования;
- когда бенефициар является несовершеннолетним или недееспособным;
- если раскрытие информации может повредить национальной безопасности БВО или другого государства;
- если обстоятельства являются исключительными и требуют конфиденциальности (например, риск для репутации или коммерческой безопасности компании);
- информация охватывается адвокатской, трастовой или профессиональной тайной;
- если раскрытие противоречит общественным интересам.
Для подачи заявления необходимо подробно обосновать причины с доказательствами (медицинские, полицейские или юридические документы, свидетельства риска и т.д.) и оплатить административный сбор в размере 50 долларов США. Регистратор рассматривает каждую заявку отдельно, может предоставить освобождение на определённый срок или с условиями, ограничивая раскрытие информации только для компетентных органов.
ШТРАФНЫЕ САНКЦИИ И ОГРАНИЧЕНИЯ
На БВО также введена новая система штрафов в рамках режима бенефициарного владения, направленная на усиление ответственности компаний и их директоров за нарушение требований прозрачности.
В частности, установлены следующие штрафы:
- За непредоставление или несвоевременное обновление информации о бенефициарах предусмотрены штрафы до 20 000 USD и 500 USD за каждый день просрочки.
- За подачу ложных сведений — до 40 000 USD или даже тюремное заключение сроком до 5 лет.
- Нарушение порядка ведения внутреннего реестра BO, отказ в предоставлении данных Регистратору или игнорирование его запросов карается суммами до 15 000 USD.
- Неправомерное использование или разглашение информации о владельцах — до 50 000 USD и внесение в список лиц с ограниченным доступом на 3 года. В случае повторного нарушения штрафы удваиваются.
Регистратор получил право не только налагать денежные санкции, но и ограничивать деятельность компании — блокировать подачу отчётности, выпуск сертификатов или даже инициировать исключение компании из Реестра в случае неуплаты штрафов.
Чтобы избежать последствий, рекомендуем провести внутренний аудит данных о бенефициарах, чтобы подготовиться к нововведениям.
В случае возникновения вопросов мы будем рады помочь или провести индивидуальную консультацию.
