7 января 2025 года по делу Smith, et al. v. US Department of the Treasury, et al., окружной суд США для Восточного округа Техаса вынес постановление, приостанавливающее действие правил FinCEN в отношении отчетности в соответствии с Законом о корпоративной прозрачности (CTA). Это означает, что компании, подпадающие под требования отчетности, в настоящее время не обязаны подавать информацию о бенефициарном владении в FinCEN и не понесут ответственности за непредоставление таких данных, пока постановление суда остается в силе.
Что это означает для бизнеса?
- Отчетные компании в настоящее время не имеют юридического обязательства подавать информацию о бенефициарах в FinCEN.
- Отсутствие подачи отчета не влечет штрафных санкций или других последствий в период действия постановления суда.
- Вместе с тем компании могут добровольно подавать соответствующую информацию через систему электронного файла FinCEN бесплатно.
5 февраля 2025 года Министерство юстиции США подало апелляцию на постановление окружного суда и попыталось приостановить его действие на время рассмотрения дела. Если апелляция будет удовлетворена, а постановление окружного суда приостановлено, FinCEN продлит конечный срок отчетности на 30 дней с даты такого приостановления.
Кроме того, FinCEN планирует оценить возможные изменения в требованиях к отчетности, чтобы снизить нормативную нагрузку на малый бизнес, уделяя особое внимание компаниям, представляющим наибольшие риски для национальной безопасности США.
В настоящее время FinCEN исполняет постановление суда и не применяет требования CTA в отношении каких-либо лиц или компаний. Бизнесу следует следить за обновлениями, так как ситуация может измениться в случае принятия новых судебных решений.
Следите за дальнейшими новостями, чтобы своевременно отреагировать на возможные изменения в требованиях к отчетности.
