Реєстрація компанії у Великобританії (Англія)

Оподаткування Великобританії базується на принципі територіальності: резидентні організації оподатковуються по всьому прибутку, а зареєстровані компанії у Великій Британії нерезиденти – виключно на прибуток, зароблений у Британії.

У Великій Британії ставка корпоративного податку (Corporation Tax) залежить від розміру прибутку компанії:

• Малі компанії з прибутком до 50 000 GBP сплачують 19%.
• Компанії з прибутком понад 250 000 GBP сплачують 25%.
• Для компаній з прибутком між 50 001 та 250 000 GBP діє розділена ставка (marginal relief) від 19% до 25%.

Якщо людина є податковим резидентом UK, то вона зобов'язана декларувати та сплачувати податок з усіх своїх дивідендів, отриманих у всьому світі — не важливо, чи виплатила їх британська компанія або, скажімо, кіпрська.

Пільга на дивіденди (Dividend Allowance) – у 2025/26 році вона становить £500 на рік.

Ставки податку на дивіденди:

• 8.75% - для базової ставки (дохід до £50,270),
• 33.75% - для higher rate (до £125,140),
• 39.35% – для additional rate (вище £125,140).

Якщо людина не є податковим резидентом UK, то вона не сплачує податок у Великій Британії з дивідендів від іноземних компаній (тобто за кордоном UK).

ПДВ (VAT) - 20% (для певних товарів/послуг застосовується знижена ставка 5% або нульова ставка).

Англійські компанії у формі LP не є оподатковуваними. Дохід, отриманий англійською або валлійською LP - це персональний прибуток її партнерів і вони зобов'язані декларувати його за місцем своєї резидентності. Тобто, відкривши фірму в Великобританії і організувавши правильну корпоративну структуру, де партнери будуть нерезидентами Великобританії, LP буде звільнена від необхідності платити податки в Британії. Тому для того, щоб зберегти прибуток, в структуру підприємства пропонується вводити громадян офшорних безподаткових зон.

Якщо підприємство здійснює діяльність на території Британії, в державах-членах ЄС або з організаціями держав-членів ЄС, може знадобитися реєстрація в податковій службі  як платника ПДВ. При реєстрації компанії в Англії отримувати ПДВ-номер обов'язково, якщо річний оборот фірми більше ніж 90 000 £. В інших випадках зареєструватися платником ПДВ можна добровільно, надавши контактні дані партнерів по бізнесу, договору та інвойси, як підтвердження намірів досягти потрібний розмір річного обороту найближчим часом.

Відкриваючи компанію в Великобританії і отримавши VAT-номер, необхідно кожен квартал подавати звітність. Якщо за кілька звітних періодів будуть подані нульові звіти (відсутність VAT до сплати, повернення, заліку), підприємство можуть виключити з реєстру платників VAT і проходити реєстрацію потрібно буде спочатку.

У Великій Британії немає валютного контролю у класичному сенсі. Це означає, що компанії та фізичні особи можуть вільно переказувати гроші за кордон та отримувати кошти з-за кордону без обмежень з боку держави.

Компанія у Британії може відкривати рахунки у різних валютах, вести міжнародні платежі, інвестувати чи отримувати оплату від іноземних клієнтів. Британські банки та фінтех-платформи (необанки, платіжні системи) дозволяють проводити міжнародні перекази швидко та з низькими комісіями.

Єдине, на що варто звернути увагу – це антивідмивальні перевірки (AML) та вимоги KYC, яких банки та платіжні системи зобов'язані дотримуватись. Тобто, переводити гроші можна вільно, але потрібно бути готовим підтвердити джерело коштів та особу одержувача/відправника.

Англія підписала угоди (Double Taxation Agreements, DTA) більше ніж з 140 державами, включно з Україною.

Це означає, що доходи компаній та фізичних осіб, які працюють через Велику Британію, не оподатковуються двічі – спочатку в країні походження доходу, а потім у Британії. Такі угоди дозволяють оптимізувати оподаткування при міжнародній торгівлі, інвестиціях чи дивідендних виплатах.

Для українських підприємців це відкриває прямі можливості: можна вести бізнес через британську компанію, отримувати прибуток чи дивіденди та сплачувати податки за вигіднішими ставками, передбаченими угодою між Україною та Великобританією. Крім того, ці DTA включають механізми обміну інформацією між податковими органами, що робить бізнес повністю легальним та прозорим.

Крім DTA, Великобританія має широку мережу торгових та інвестиційних угод, що полегшує експорт та імпорт товарів та послуг, знижує тарифи та створює стабільні умови для іноземних інвесторів.

Часто Великобританію помилково відносять до такого поняття, як «офшорна зона», але ця юрисдикція не є офшором і ніколи не була.

Реєстрація компанії у Великобританії — це популярне рішення для бізнесу, який прагне до прозорості та міжнародного визнання. Особливою популярністю користується створення компаній в Лондоні, завдяки стабільній правовій системі та сприятливому податковому середовищу. Хоча класичні офшори в Англії не існують, британські компанії активно використовуються в міжнародному податковому плануванні завдяки престижному іміджу та гнучкості структури.

Ви можете купити англійську компанію з історією або замовити готову — це значно пришвидшує запуск бізнесу. Процес реєстрації займає від 3-х днів, а ціна залежить від типу компанії, пакету послуг і наявності номінального сервісу.

Британська юрисдикція — це вдалий вибір для тих, хто цінує імідж, законність і доступ до європейських та світових ринків.

Реєстрація компанії у Великій Британії – це ефективний спосіб вийти на міжнародний ринок. З Campio Group весь процес – від вибору назви до звітування – проходить швидко, безпечно і без зайвої бюрократії. Ми супроводжуємо вас на кожному кроці, щоб ви могли зосередитись на розвитку бізнесу.

Етапи відкриття компанії у Великій Британії з Campio Group:

• Підбираємо та перевіряємо назву компанії – вибираємо унікальну та перевіряємо доступність у реєстрі.
• Вибираємо оптимальну структуру – Ltd чи LLP, з урахуванням мети бізнесу.
• Готуємо всі документи – статут, меморандум та внутрішні папери для подання до Реєстру.
• Реєструємо компанію в Companies House - повністю онлайн.
•  Реєструємо VAT за потреби – підключаємо систему ПДВ для міжнародної торгівлі.
• Налаштовуємо фінанси – відкриваємо рахунок у банку чи необанку, підключаємо платіжні системи.
• Супровід після реєстрації – продовження компанії, оплата податків та актуалізація даних у реєстрі.
• Подання звітності – організуємо ведення бухгалтерського обліку, підготовку фінансової звітності та податкових декларацій. Campio Group забезпечує повний супровід, щоб усі звіти були подані вчасно та відповідно до британських вимог.
• Додаткова підтримка – управління документацією та консультації з міжнародних питань.

Звертайтеся до Campio Group, і ми повністю візьмемо на себе процес відкриття компанії у Великій Британії.