Міністерство фінансів Кюрасао офіційно оголосило про впровадження політики штрафів за невиконання вимог щодо реєстрації кінцевих бенефіціарних власників (КБВ/UBO).
Нагадаємо, 7 червня 2024 року в Офіційному віснику було опубліковано Національний указ про реєстрацію КБВ, яким створено відповідний реєстр під управлінням Торгово-промислової палати. Первинно кінцевим терміном подання інформації про бенефіціарів було визначено 1 липня 2025 року, однак його продовжено до 30 вересня 2025 року.
Система штрафів передбачає два рівні відповідальності:
Негайний штраф – 10 000 карибських гульденів. Накладається у випадках:
- якщо при поданні нової заяви вимоги не були виконані або виправлення не здійснені у встановлений строк;
- якщо зміни до відомостей про бенефіціарів не внесені вчасно.
Штраф після розслідування. Якщо є підозра у порушенні вимог щодо реєстрації UBO, проводиться розслідування. Перед накладенням санкцій, як правило, видається письмове попередження з можливістю добровільного усунення порушення. Водночас у випадку повторних чи обтяжуючих обставин попередження може не надаватися.
- неподання повної інформації та документів для реєстрації – штраф 12 500 карибських гульденів;
- невиконання нотаріусом реєстраційних обов’язків щодо новоствореної або вже існуючої юридичної особи – штраф 12 500 карибських гульденів;
- порушення з боку секретаря Палати або компетентного органу вимог статей 9(1) та 9(3) Національного указу щодо доступу до даних реєстру – штраф 25 000 карибських гульденів.
Запровадження системи штрафів має на меті посилити прозорість корпоративної структури та забезпечити своєчасне подання достовірних даних про кінцевих бенефіціарних власників. Бізнесу рекомендується завчасно підготуватися до виконання вимог та уникнути фінансових санкцій.
