Закон о прозрачности в США, требующий от компаний с ограниченной ответственностью, корпораций и других организаций раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах, должен вступить в силу 1 января 2024 года. Однако в проекте формы данной отчетности был найден «пробел», который Минфин США уже устранил, утвердив новую форму отчетности.
Так, проект формы отчетности, опубликованный Министерством финансов США в сентябре 2023 года, содержал графу "неизвестно", позволяющую компаниям не раскрывать информацию о своих бенефициарных владельцах, если они не могли ее получить или не хотели ее предоставлять.
Эта лазейка была подвергнута критике со стороны правозащитных организаций, утверждавших, что она позволит преступникам и коррупционерам избегать ответственности и не указывать бенефициаров.
В ответ на критику Министерство финансов США внесло изменения в форму отчетности, удалив графу "неизвестно".
Теперь все без исключения компании должны предоставлять информацию обо всех своих бенефициарных владельцах, включая их имена, адреса и другие идентифицирующие данные.
Эти изменения усугубят прозрачность американской финансовой системы и помогут в борьбе с финансовыми преступлениями.
Напомним, что отчетность по бенефициарам должна начаться 1 января 2024 года. Компаниям, созданным после этой даты, будет предоставлено 90 дней для отчетности о бенефициарных владельцах, а у существующих компаний еще есть время до конца следующего года.
