В Польше налоговая служба активизировала проверки банковских счетов. Растет количество запросов на раскрытие банковской тайны и анализ подозрительных транзакций.
C июля 2022 года, после изменений в Налоговый кодекс, Национальная налоговая администрация (KAS) получила расширенные полномочия. Теперь налоговики могут изучать остатки на счетах, историю транзакций и даже кредитные договоры, даже если владелец счета официально не подозревается в совершении преступления.
С начала действия новых правил и до конца 2024 года налоговые органы подали более 4800 заявлений на проверку банковских данных.
Что именно проверяют налоговики?
Во время проверок KAS анализирует:
- количество и тип банковских счетов;
- обороты и остатки;
- историю платежей с деталями отправителей и получателей;
- кредитные и депозитные договоры;
- даже возможный доступ к банковским ячейкам.
Какие операции считаются подозрительными?
Банки обязаны сообщать налоговым органам о транзакциях, которые могут свидетельствовать об отмывании средств или уклонении от налогов. К таким операциям относятся:
- крупные разовые переводы;
- частые платежи небольших сумм за короткий период;
- регулярные поступления от нескольких отправителей на одинаковые суммы;
- нетипичные или сложные схемы переводов.
Согласно закону, особый контроль осуществляется над транзакциями свыше 15 000 евро (примерно 64 000 злотых). Информация о таких переводах автоматически передается в системы мониторинга в рамках борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Налоговая служба подчеркивает, что собранные данные используются для проверки добросовестности налогоплательщиков и предотвращения финансовых нарушений. При этом проверки могут проводиться даже без официальных обвинений в адрес владельца счета.
