Министерство финансов Кюрасао официально объявило о введении политики штрафов за невыполнение требований по регистрации конечных бенефициарных владельцев (КБВ/UBO).
Напомним, 7 июня 2024 года в Официальном вестнике был опубликован Национальный указ о регистрации КБВ, которым создан соответствующий реестр под управлением Торгово-промышленной палаты. Первоначально крайним сроком подачи информации о бенефициарах было установлено 1 июля 2025 года, однако его продлили до 30 сентября 2025 года.
Система штрафов предусматривает два уровня ответственности:
Немедленный штраф – 10 000 карибских гульденов. Налагается в случаях:
- если при подаче нового заявления требования не были выполнены или исправления не внесены в установленный срок;
- если изменения в сведения о бенефициарах не поданы вовремя.
Штраф после расследования. Если есть подозрение в нарушении требований по регистрации UBO, проводится расследование. Перед наложением санкций, как правило, выдается письменное предупреждение с возможностью добровольно устранить нарушение. Однако в случае повторных или отягчающих обстоятельств предупреждение может не предоставляться.
- непредоставление полной информации и документов для регистрации – штраф 12 500 карибских гульденов;
- невыполнение нотариусом регистрационных обязанностей в отношении вновь созданного или уже существующего юридического лица – штраф 12 500 карибских гульденов;
- нарушение со стороны секретаря Палаты или компетентного органа требований статей 9(1) и 9(3) Национального указа относительно доступа к данным реестра – штраф 25 000 карибских гульденов.
Введение системы штрафов направлено на повышение прозрачности корпоративных структур и обеспечение своевременной подачи достоверных данных о конечных бенефициарных владельцах. Бизнесу рекомендуется заранее подготовиться к выполнению требований и избежать финансовых санкций.
