С началом апреля в Каймановых островах вступили в силу новые правила отчетности, которые затронули владельцев лицензий на управление компаниями. Эти правила, установленные Руководством Валютного управления Каймановых островов (CIMA), устанавливают более строгие стандарты для ведения учета, необходимого для соблюдения законодательства и обеспечения прозрачности в финансовых операциях.
Новые правила касаются как существующих лицензиатов, так и тех, кто получил лицензию после августа 2023 года. Они предписывают минимальные требования к ведению учета, хотя не устанавливают конкретные процедуры. Согласно этим правилам, записи должны быть ясными, доступными и поддерживаться с использованием соответствующей системы, которая учитывает категоризацию, сроки хранения и утилизацию записей.
Основные моменты новых правил включают:
- Хранение записей в оригинальном формате в течение минимум 5 лет после совершения операции.
- Разработка процедур для обеспечения доступности, безопасности и конфиденциальности записей.
- Ведение различных видов документации, включая финансовые, корпоративные и клиентские документы, а также документы, связанные с должной осмотрительностью.
- Демонстрация операций и обязательств регулируемой организации через бумажные или электронные документы, которые должны быть легко доступны и защищены от потери.
- Возможность хранения документов за пределами Каймановых островов при условии доступности CIMA.
Эти изменения направлены на улучшение прозрачности и эффективности управления компаниями на островах, а также на повышение доверия со стороны международного сообщества. Все лицензиаты должны немедленно ознакомиться с новыми требованиями и принять необходимые меры для их выполнения, чтобы избежать возможных последствий за нарушение этих правил.
