Испанское правительство готовится к введению в действие центрального реестра бенефициарных владельцев, который должен стать одним из самых прозрачных в Европе. Реестр вступит в силу 19 сентября 2023 года и будет содержать сведения о конечных бенефициарах (UBO) всех компаний и организаций, действующих в Испании.
Кто должен регистрироваться?
В реестре должны зарегистрироваться все юридические лица и другие организации или структуры без статуса юридического лица, у которых в Испании местонахождение эффективного управления или они ведут свою основную деятельность в стране; либо управляются или администрируются физическими или юридическими лицами, проживающими или учрежденными в Испании. Кроме того, правила распространяются на организации, намеревающиеся установить деловые отношения, совершить разовые сделки или приобрести землю в Испании, даже если их управление или администрирование осуществляется не из Испании или другого государства - члена ЕС.
Какая информация должна быть предоставлена и в какие сроки?
Для каждого бенефициара необходимо предоставить в Реестр следующие данные:
- Персональные данные
- Дата рождения
- Документы, удостоверяющие личность, и страну их выдачи
- Юрисдикция проживания
- Национальность
- Адрес электронной почты
- Критерии, позволяющие отнести лицо к UBO
В отношении трастов или аналогичных механизмов необходимо указать также личности учредителей, попечителей, защитников, бенефициаров и любых других физических лиц, которые в конечном итоге осуществляют контроль над трастом.
Информация в Реестре будет хранится еще в течении 10 лет после исключения лица как UBO.
Компании имеют 2 месяца с момента вступления в силу Указа чтобы подать информацию о реальных владельцах. После этого декларацию бенефициара нужно будет обновлять ежегодно в январе. В случае любых изменениях в составе бенефициаров, об этом необходимо сообщить в течение 10 дней в Реестр.
Компании, не предоставляющие информацию о своих бенефициарах, могут быть оштрафованы или вычеркнуты из Реестра.
Как получить доступ к информации реестра?
Полный доступ к реестру будут иметь профильные органы, а общественность сможет получить базовые данные такие как ФИО, месяц и год рождения, страну проживания и гражданство UBO, а также сведения о характере бенефициарной собственности если подтвердят свой законный интерес.
Кроме этого, у владельцев компаний будет возможность ограничить публичность информации путем подачи заявления о конфиденциальности на основании несоразмерному риску раскрытия данных.
Цели реестра
Введение центрального реестра бенефициарных владельцев в Испании направлено на повышение прозрачности и подотчетности бизнеса, а также на противодействие отмыванию денег, финансированию терроризма и другим финансовым преступлениям. Реестр позволит правоохранительным органам, налоговым органам и другим заинтересованным сторонам отслеживать и контролировать деятельность юридических лиц и организаций, а также выявлять случаи сокрытия реальных владельцев бизнеса.
Для бизнеса введение реестра может привести к увеличению затрат и сложности в отношении соблюдения требований. Предприятиям необходимо будет собирать и хранить информацию о своих бенефициарах и предоставлять ее ежегодно в реестр, что существенно понизит общую конфиденциальность.
