С 1 августа 2022 года в Великобритании запустили Реестр иностранных юридических лиц для контроля прозрачности бенефициарного владения компаний, которые имеют в своей собственности земли или недвижимость в стране. Теперь, если иностранная компания планирует купить, продать или передать недвижимость в Британии, она обязана подать в Реестр данные о своем конечном бенефициаре.
КТО ДОЛЖЕН ПОДАВАТЬ ИНФОРМАЦИЮ О БЕНЕФИЦИАРЕ?
Новые правила распространяются на следующие категории лиц:
- иностранные компании, которые являются налоговыми резидентами Британии;
- партнерства;
- иностранные трасты и фонды, которые владеют частью недвижимости в Британии;
- компании, которые совершают сделки (в том числе долгосрочная аренда) с недвижимостью в Англии и Уэльсе и в Шотландии.
При регистрации иностранной компании в Реестре ей будет присвоен уникальный идентификационный номер (OE ID).
КАКИЕ ДАННЫЕ НУЖНО ПОДАТЬ В РЕЕСТР?
Иностранные компании должны предоставить в Реестр сведения о:
- названии компании;
- стране, в которой компания создана;
- адрес физического офиса;
- организационно-правовую форму и применимое право;
- государственный реестр, в котором компания зарегистрирована, регистрационный номер;
- персональные данные каждого бенефицира:
- паспортные данные;
- национальность;
- зарегистрированный адрес;
- дату, когда субъект стал бенефициарными собственниками зарубежной организации;
- долю в компании;
- находится ли данный субъект в санкционном списке Великобритании.
- если невозможно идентифицировать бенефициаров, то необходимо указать персональные данные управляющих компанией;
- данные агента, который осуществлял проверку компании:
- идентификационные данные;
- зарегистрированный адрес;
- надзорный орган;
- имя лица, несущего общую ответственность за проверки.
ИДЕНТИФИКАЦИЯ И РЕГИСТРАЦИЯ ДАННЫХ В РЕЕСТРЕ
Прежде чем иностранная компания будет зарегистрирована в Реестре, она подлежит идентификации и проверке местным агентом. Таким агентом может быть поднадзорное британское финансовое учреждение или юрист, который готовит отчет о проверке зарубежной компании.
Процедуры идентификации и проверки должны быть завершены за 3 месяца до регистрации компании в Реестре.
СРОКИ ПОДАЧИ ИНФОРМАЦИИ В РЕЕСТР
Если иностранная компания уже владеет недвижимостью, срок регистрации в Реестре установлен до 1 февраля 2023 года.
Каждый год информацию в Реестре необходимо будет актуализировать, а также сообщать о всех текущих изменениях.
Если компания продала недвижимость в Британии и больше не является ее собственником, по соответствующему заявлению она исключается из Реестра.
ШТРАФНЫЕ САНКЦИИ ЗА НЕСОБЛЮДЕНИЕ
За несоблюдение законодательных требований к иностранным компаниям будут применены следующие штрафные санкции:
- штраф, не превышающий 2500 GBP;
- тюремный срок до 5 лет;
- ограничения в сделках купли-продажи недвижимости в Британии.
Данные нововведения направлены на борьбу с экономическими злоупотреблениями и преступлениями, поэтому страна стремится увеличить прозрачность ведения сделок с недвижимостью.
В случае возникновений дополнительных вопросов, обращайтесь к нашим специалистам.
