Финразведка Мальты назвала критерии «подозрительных» компаний

Юридическая компания » Публикации » Финразведка Мальты назвала критерии «подозрительных» компаний 02.02.2022

Подразделение финансовой разведки Мальты FIAU опубликовало перечень компаний, которые чаще всего используются для уклонения от уплаты налогов и считаются «подозрительными». Именно на такие виды компаний больше всего поступило сообщений о подозрительных транзакциях, связанных с неправомерным использованием сложных корпоративных структур, незадекларированных или ложно задекларированных доходов, иностранных доходов от преступной деятельности.

В связи с тем, что в 2020 и 2021 годах наблюдалось значительное количество таких сообщений, FIAU решило обозначить на какие виды компаний финансовым структурам стоит обращать особое внимание.

Таким образом «подозрительными компаниями» будут считаться:

- мальтийские компании с трастами и банковскими счетами, открытыми в различных юрисдикциях;

- местные компании, не имеющие внутреннего финансового присутствия;

- компании, созданные для предоставления консультационных, маркетинговых или исследовательских услуг;

- компании, проводящие транзакционную деятельность, которая не имеет экономического смысл и не соответствует профилю компании (так называемые «проводники» денежных средств);

- мальтийские компании, которыми владеет иностранец, приобретающие элитную недвижимость, яхты или частные самолеты от своего имени или с помощью мальтийской компании;

-  сложные структуры компаний, которые пытаются обойти мальтийское законодательство о раскрытии информации о бенефициарных собственниках (например, дискреционные трасты).

Все виды указанных компаний будут подвергаться усиленному мониторингу со стороны контролирующих органов на предмет отмывания денег.