Министерство финансовых дел США приняло новое регулирование в отношении бенефициарных собственников компаний в рамках борьбы с финансовыми преступлениями (FinCEN). С 2024 года все американские компании будут подавать информацию о конечных собственниках в Реестр BOSS.
Нововведение принято для усиления мировой прозрачности и препятствия обхода санкций российскими олигархами и другими фигурантами черных списков.
Бенефициаром в США признается физическое лицо, имеющее прямой или косвенный контроль над компанией либо владеющее и контролирующее минимум 25% доли в бизнесе.
Кто должен подавать информацию по бенефициарам?
В FinCEN должны будут отчитаться все действующие юридические лица и трасты, а также лица, которые подают заявки на регистрацию новой компании в США.
Таким образом, обязательства касаются действующих и вновь созданных компаний, начиная с 2024 года.
Каике данные о собственниках необходимо подавать?
В Регулирующий орган необходимо будет подать следующую информацию по каждому бенефициару:
- ФИО;
- дату рождения;
- адрес проживания и/или рабочий адрес;
- паспортные данные и ИНН, или иной документ, удостоверяющий личность.
Какие сроки внесения данных в Реестр?
Закон о раскрытии информации о бенефициарах вступает в силу с 1 января 2024 года. Таким образом, с 2024 года действующим компаниям будет предоставлен срок в течение года подать актуальные данные по бенефициарам, а для новых компаний – в течение 30 дней с дня регистрации.
Форма для заполнения данных по бенефициарам находится еще в разработке.
Кто будет иметь доступ к данным в Реестре?
Все переданные в FinCEN данные по конечным собственникам будут хранится в закрытом Реестре BOSS, без публичного доступа. Раскрытие информации будет осуществляется в исключительных случаях по запросу компетентных органов.
Обращаем внимание, что до 2024 информация остается конфиденциальной и не должна передаваться в FinCEN.
