Панама усилила контроль за бенефициарами компаний

Юридическая компания » Публикации » Панама усилила контроль за бенефициарами компаний 17.12.2021

Панама внесла изменения в законодательство, установив новые требования для международных юридических лиц.  Теперь компании обязаны будут предоставлять своим агентам все бухгалтерские записи и хранить копии сертификатов акций и реестра акционеров.

Такие нововведения направлены на соответствие международным стандартам налоговой прозрачности в рамках борьбы с отмыванием денег (AML).

В частности, законом предусмотрено:

- комплексная проверка агентами обслуживающих компаний: агенты должны хранить всю информацию о финансовых и транзакционных характеристиках клиентов, а также о рисках;

- регистрационные агенты должны контролировать деловые отношения с клиентом и проверять заявленные ими действия;

- все бенефициары компаний будут проверяться на соответствие все санкционным спискам для целей AML;

- сокращен срок внесения изменений в Реестр конечных бенефициаров с 30 до 15 дней с момента изменения;

- компании обязаны хранить не менее 5 лет и предоставлять по запросу в Главное налоговое управление Панамы копии сертификатов акций и реестра акционеров компаний.

За несоблюдение данных требований будут применяться штрафные санкции, а компании, которые не внесли или не обновили информацию о своих бенефициарах, могут быть отстранены от деятельности.