Чехия внесла изменения в понятие «бенефициарного владения», включив туда лиц, имеющих решающее влияние в компании, а также ввела санкции за несоблюдение правил ведения Реестра бенефициарных владельцев, который вскоре станет общедоступным.
Такие меры предусмотрены новым Законом «О реестре бенефициарных владельцев», который вступит в силу уже 1 июня 2021 года.
Так, закон по-новому определяет понятие «бенефициарного собственника» - каждое физическое лицо, являющееся конечным бенефициаром, или лицом с решающим (окончательным) влиянием.
Конечный бенефициар - лицо, которое может иметь, прямо или косвенно, через другое лицо или юридическое образование, существенную часть общей выгоды от собственности, полученной в результате деятельности или ликвидации юридического лица или полученной в результате администрирования или расторжения юридического образования и не передает эту выгоду.
Лицо с решающим влиянием - лицо, которое может без указаний другого лица прямо или косвенно оказывать окончательное влияние на юридическое лицо или на управление юридическим образованием.
Таким образом, расширенное понятие коснется и других лиц, которых также придётся внести в Реестр бенефициарных владельцев. Например, топ-менеджеры материнской компании должны будут зарегистрироваться в Реестре, поскольку оказывают решающее влияние на дочерние фирмы.
Также Реестр станет частично доступным для общественности. В частности, публичными станут данные об имени, государстве проживания, дате рождения, гражданстве бенефициара, а также данные, устанавливающие статус бенефициарного владельца.
За невыполнение внесения информации в Реестр бенефициаров предусмотрены санкции в виде наложения штрафа в размере до 500 000 чешских крон (24 000 долларов), а также впоследствии невозможность голосовать на общем собрании компании и запрет на выплату прибыли.
