Канада запустила реестр бенефициаров

Юридическая компания » Публикации » 2019 » Канада запустила реестр бенефициаров

С 13 июня 2019 года каждая компания Канады, зарегистрированная в соответствии с Законом о бизнес корпорациях Канады (Canada Business Corporation Act – CBCA), должна вести реестр лиц с существенным контролем (individuals with significant control – ISC).

Это требование не распространяется на публичные, государственные компании, а также к эмитентам, чьи акции торгуются на Nyse, Nasdaq, Euronext и других биржах.  Однако к дочерним компаниям таких публичных корпораций – требование применяется.

Лицо с существенным контролем – это физическое лицо:

- которое является учредителем или бенефициарным владельцем компании

- которое имеет прямой или косвенный контроль над компанией

- которое владеет 25% или более правами голоса или акций

- которое «фактически» контролирует компанию.

Если акционером компании выступает не физическое, а юридическое лицо, траст, фонд или партнерство, необходимо провести более детальный анализ для определения лиц, которые должны быть включены в реестр.

В реестр подлежит внесению следующая информация:

- ФИО

- дата рождения

- последний известный адрес

- юрисдикция резидентности физического лица для целей налогообложения

- дата, с которой лицо стало/перестало быть лицом со значительным контролем

- степень контроля над компанией или на основании чего лицо признано таким, которое имеет значительный контроль над компанией.

В случае изменения информации, корректировки должны быть внесены в реестр в течение 15 дней. Также один раз в год компании обязаны обновлять информацию в реестре.

На данный момент реестр будет закрытым и подавать информацию в государственные органы не требуется. Однако законопроект С-97 предлагает, чтобы информация о лице с существенным контролем предоставлялась следственным органам, полиции и налоговому управлению для осуществления расследований, выявления преступлений и правонарушений.

Ни в Законе, ни в Руководстве не прописано, какие шаги необходимо предпринять, чтобы обеспечить правильную идентификацию всех лиц со значительным контролем. Но это не мешает ввести санкции за несоблюдение требований по предоставлению информации в реестр или предоставлению ложной информации: директора, акционеры и должностные лица компании могут быть оштрафованы на сумму до 200 тыс. канадских долларов либо лишиться свободы до 6-ти месяцев.

Часто задаваемые вопросы
  • 💰 Как открывается банковский счет ❓

    Компания "Campio Group" помогает клиентам в открытии банковских счетов, включая необходимое заверение подписей. После этого клиенты работают напрямую с банком. Процедура открытия банковского счета зависит от конкретного банка, в котором этот счет будет открываться 💸 .

  • 📞 На кого можно открыть банковский счет ❓

    Банковский счёт может быть открыт на юридическое и физическое лицо. Процедуру компалайенса необходимо проходить в обоих случаях. Специалисты нашей компании помогут Вам выбрать наиболее оптимальный банк, который будет отвечать Вашим запросам и будет наиболее удобным в работе 🏪.

  • 🏛Как использовать возможности оффшорной компании в Украине ❓

    В мировой практике "оффшоpки" используются для минимизации налогов в основном во внешнеэкономической деятельности, когда в схему купли-пpодажи между pеальным пpодавцом и действительным покупателем включается фиpма-посpедник - "оффшоpка" (компания, заpегистpиpованная в стране со льготным налогообложением), чеpез счет котоpой пpоходят сpедства и большая (или вся) часть прибыли остается у нее 🏦.

  • 📞 Как можно с Вами связаться ❓

    Связаться с нами можно по следующим номерам телефонов: +38(044) 383-48-88, +38(044) 383-28-88, +38(067) 444-18-08, +38(067) 624-80-02 ☎.