Новости

Британские территории Гернси, Острова Мэн и Джерси откладывают реализацию требований по открытию публичного доступа к реестрам бенефициарных собственников компаний из-за решения Суда ЕС.  Ранее юрисдикции обязались к...

Канадская провинция Онтарио с 1 января 2023 года ввела для частных корпораций обязанность вести реестр лиц, обладающих значительным контролем (ISC). Доступ к реестру будут иметь только специализированные...

Дорогие  клиенты! Вот и близится к концу 2022 год, который так сильно изменил наши жизни…. Мы многое пережили за эти 12 месяцев...

После полного закрытия публичного доступа к реестру бенефициаров в Люксембурге, доступ все же был восстановлен для лиц, которые ранее имели идентификаторы. В ближайшее время, данные также будут...

Латвийский банк Baltic International Bank признан Финансовым надзором страны как банкрот. С 12 декабря 2022 года деятельность банка полностью приостановлена, клиентские операции не обслуживаются...

С 31 декабря 2022 года Кипр вводит новый режим налогообложения пассивных доходов (дивидендов, процентов, роялти) в пользу стран, которые признаются оффшорами и внесены в черный список Европейского...

Раскрытие персональных данных собственников компаний в открытых реестрах бенефициаров волнующий многих вопрос. Недавно правомерность функционирования таких публичных реестров в ЕС рассмотрел Европейский суд. По итогу Суд постановил...

Украина готовится присоединиться к международному стандарту обмена финансовой информацией о банковских счетах. В рамках подготовки к данному процессу в августе 2022 года Государственная налоговая служба Украины стала...

Правительство Гонконга рассматривает законопроект, которым предлагается отменить принцип территориального налогообложения и ввести налог на прибыль из иностранных источников. Но, планируются исключения, которые будут зависеть от требований по...

Правительство Португалии анонсировало закрытие программы «золотых виз» и глобальный пересмотр условий получения вида на жительство в стране. Срок прекращения работы программы золотых виз будет оглашен после пересмотра...

Кипр вводит для инвесторов, которые готовы финансировать в исследования и разработки R&D налоговые вычеты и стимулы. Инвестиции касаются только небольших и средних компаний. Так, компании-инвесторы осуществляющие вложения...

Все сингапурские компании теперь будут вести реестр номинальных акционеров и назначающих их лиц (контролеров), который именуется как «RONS». Реестр будет доступен только специализированным органам, а информация соответственно...

В Верховной Раде зарегистрирован законопроект «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины по усовершенствованию налогообложения контролируемых иностранных компаний» (№8137), которым предусматривается перенесение даты подачи отчетности по КИК...

Швейцария планирует создать центральный реестр бенефициарных собственников компаний, к середине 2023 года будет разработан соответствующий законопроект. Планируется, что реестр не будет публичным, доступ будут иметь лишь компетентные...

Кабинет Министров ОАЭ выпустил обновленные критерии налогового резидентства в ОАЭ, которые будут применятся с 1 марта 2023 года. Документом устанавливаются критерии признания налоговым резидентом ОАЭ юридических и физических...

Аналитическое агентство Tax Justive Network представило рейтинг стран Financial Secrecy Index 2022, который называет юрисдикции с высоким уровнем секретности. Так, тройку лидеров заняли...

Чехия внесла правки в Закон о регистрации бенефициарных собственников. С 1 октября 2022 года, все акционеры, которые владеют 25% и больше долей акций должны быть идентифицированы как...

Министерство финансовых дел США приняло новое регулирование в отношении бенефициарных собственников компаний в рамках борьбы с финансовыми преступлениями (FinCEN). С 2024 года все американские компании будут подавать...

Европейский союз обновил черный список оффшорных зон. Список пополнили такие страны как Багамские острова, Ангилья, острова Теркс и Кайкос.  Бермудские острова, в свою очередь, исключены из списка. Таким...

В России подписан указ о приостановлении действия налогового соглашения с Латвией. Со стороны Латвии такой договор был приостановлен еще 16 мая 2022 года в связи с военной...

В Британии обнародован бюджет на 2023 год, с предложениями по снижению налоговой нагрузки. Документ предполагает отменить запланированное повышение корпоративного налога до 25% и оставить в силе действующую...

Британская платежная система ePayments запустила процесс добровольной ликвидации и будет закрыта. Теперь компания сосредоточится на возмещении замороженных средств клиентам и выполнение всех своих обязательств. Ранее, в ePayments...

Литва приняла единую позицию касательно налогообложения резидентов Украины, зарегистрированных предпринимателями в Украине, которые временно находятся и работают на их территории. Так, Литва не будет требовать уплаты налогов...

Британский стартап Walletmor презентовал миру первое платежное решение, которое не требует ни телефона, ни карты, ни часов – оплата встроенным в руку чипом. Стоимость такого биополимерного устройства...

С 5 сентября Латвия будет предоставлять возможность гражданам Украины обменивать гривну на евро. Такой обмен можно будет осуществить в банках AS Industra Bank и AS Rietumu banka. Латвийские...

Парламент Чехии принял закон, которым повышается лимит годового оборота для обязательной регистрации плательщиком НДС с 1 млн до 2 млн чешских крон. Теперь, если годовой оборот компании...

Национальный Банк Украины объявил, что активно готовится к присоединению Украины  к единой зоне платежей в европейской валюте SEPA. Такую возможность стране предоставляет статус кандидата в членство в...

С 1 августа 2022 года в Великобритании запустили Реестр иностранных юридических лиц для контроля прозрачности бенефициарного владения компаний, которые имеют в своей собственности земли или недвижимость в...

Украина и Великобритания заключат соглашение о цифровой торговли и инновациях, которое позволит усилить технологическое и финансовое сотрудничество стран. На данный момент такое соглашение заключено лишь между Великобританией...

Британские Виргинские острова приняли Закон о лицензировании бизнеса 2022 года, которым повышаются сборы за лицензию на торговлю (бизнес). Документом предусматривается введение новой структуры лицензионных сборов: - для предприятий...

Состоялась сделка по продаже казахстанской «дочки» Сбербанка национальному управляющему холдингу «Байтерек». 100% акций передано новому владельцу из Казахстана. Теперь банк будет, вероятнее всего, переименован в Dalabank. Из-за...

Для расширения горизонтов предоставления криптовалютных услуг финтех-компания Revolut запускает на Кипре отдельный офис, специализирующий на крипторынке. Это позволит компании обслуживать более 17 миллионов клиентов в Еврозоне. Такое создание...

VP Bank заморозил из-за санкций $210 млн российских активов и заявил, что клиенты из России больше не принимаются к обслуживанию. Ранее российские резиденты были целевой аудиторией банка, количество...

Комитет Верховной Рады Украины по финансам, налоговой и таможенной политике поддержал инициативу о продлении «налогой амнистии» еще на полгода. Теперь за законопроект должны проголосовать в Верховной Раде...

В Болгарии приняли поправки к Закону о налоге на добавленную стоимость, которые предусматривают увеличение порога для регистрации плательщиком НДС с 50 000 левов до 100 000 левов. Таким...

Парламент Кипра изменил определение МСП (малых средних предприятий) для критериев подготовки аудита финансовой отчетности. Теперь, компании с чистым оборотом, не превышающим 200 000 EUR, и общей суммой...

Из-за возражений против глобального минимального налога Венгрия может потерять свое двустороннее налоговое соглашение об избежании двойного налогообложения с США, которое действовало с 1979 года. Министерство финансов США заявило...

Украина уведомила Россию о решении расторгнуть соглашение об избежании двойного налогообложения официальным письмом от 20 июня 2022 года. Это значит, что соглашение прекращает действовать с нового 2023...

Налоговая служба Маврикия получила новые полномочия запрашивать налоговую информацию у фонда или траста.  Это предусмотрено опубликованным бюджетом на 2022-23 годы. Информация может быть затребована для проведения налоговой оценки...

Верховная Рада Украины обратится к правительствам и парламентам иностранных государств с просьбой прекратить действия договоров об избежании двойного налогообложения со страной-агрессором российской федерацией. Такое решение было принято на...

По итогам июньского заседания ФАТФ был пересмотрен список юрисдикций под усиленным контролем или так называемый «серый список FATF»: Гибралтар добавлен, а Мальта исключена. Теперь юрисдикция Гибралтар будет...

Венгрия заявила, что больше не может поддерживать принятие глобального минимального налога 15% и будет тормозить соответствующие усилия Европейского Союза по его согласованию. Для принятия глобального налога требуется...

После 30 июня PayPal возвращает комиссии для украинцев за транзакции и снятие денег с аккаунта на банковскую карту, которые из-за войны были временно отменены. Функционал системы как и...

Федеральный суд Швейцарии приостановил до 30 сентября 2022 года оказание международной административной помощи по налоговым вопросам с Россией, учитывая продолжающуюся войну В Украине.  Таким образом, был приостановлен запрос...

ECA International провело новое исследование самых дорогих городов мира. Так, в 2022 году самым дорогим городом для проживания экспатов, как и в 2021 году, остается Гонконг, а...

С 1 июня 2022 года Кипр открыл для общественности Реестр бенефициарных владельцев компаний. Теперь, чтобы получить информацию из реестра достаточно оплатить сбор в размере 3,5 евро и...

В Палату Председателей США внесен законопроект о поддержке Украины с помощью налогового Кодекса, которым отменяются все налоговые льготы и кредиты, для тех, кто ведет бизнес в России...

ФАТФ мониторит все юрисдикции и регулярно обновляет свой список юрисдикций со стратегическими недостатками, или так называемый «серый список». По последним обновлениям, в «серый список» были добавлены Объединение...

Представлен рейтинг стран мира по величине ставок НДС. Самая высокая общая ставка НДС в мире существует в Венгрии, а наиболее распространённой ставкой является – 20%. Рейтинг базируется...

Правительство Мальты разработало новую систему корпоративного налогообложения, которая предварительно заработает в 2025 году, и будет схожа с классической системой налогообложения как в континентальной Европе. Значимо, что новый...

Верховная Рада Украины проголосовала за денонсирование Соглашения между правительствами Украины и Российской Федерации об избежании двойного налогообложения доходов и имущества и предупреждении уклонений от уплаты налогов, ратифицированного...

Швейцария одобрила автоматический обмен информацией о финансовых счетах (AEOI)еще с 12 государствами-партнерами, включая Украину.  Первый обмен данными состоится в 2024 году. Таким образом, с 2024 года Швейцария...

Tax Justice Network опубликовалаи свой ежегодный рейтинг финансовой секретности (Financial Secrecy Index). В 2022 году самой непрозрачной юрисдикцией является США. Исследование базировалось на критериях возможности ухода от налогов...

С 17 мая на Кипре заработал онлайн реестр бенефициарных владельцев трастов и аналогичных юридических образований. С этого момента информация о реальных владельцах будет доступна онлайн для доверительных...

Австрия приостановила обмен информацией с Россией по Конвенции о взаимной административной помощи по налоговым делам.   Автоматический обмен информацией о финансовых счетах между государствами-участниками (162/HA) регулируется Многонациональным соглашением...

Сейм Латвии принял поправку к Закону «О Соглашении между Правительством Латвийской Республики и Правительством Российской Федерации об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в...

В Великой Британии подготовили инициативу, согласно которой Регистратор компаний будет уполномочен проверять, удалять или отклонять информацию, поданную в Реестр компаний или уже включенную в него. Законопроект предусматривает подотчетность...

В Объединенных Арабских Эмиратах компании, которые осуществляют на территории доходную деятельность по ключевым направлениям обязаны подать Уведомление об экономическом содержании и Отчет по Economic Substance. Данные требования предусмотрены...

Депутаты Европарламента подготовили и направили письмо Еврокомиссару по финансовым услугам, финансовой стабильности и союзу рынков капитала с требованием внести ОАЭ в список стран, что не отвечают международным...

Кипрский Russian Commercial bank (RCB) выходит из банковский деятельности и прекращает работу своих отеделений в Ларнаке и Пафосе. Также закрываются представительства в Москве и Люксембурге. RCB Bank...

Правительство Багамских островов выпустило Концепцию развития цифровых активов в стране.  Согласно документу, в 2022 году багамцам разрешат платить налоги с использованием цифровых активов. Кроме этого, концепция предусматривает разработку...

Нидерланды опубликовали Регламент регистрации бенефициарных владельцев трастов и аналогичных юридических образований, которым поясняется процедура подачи бенефициаров. Согласно документу, требования по подаче информации об бенефициарах применяется ко всем трастам...

В Парламенте Кипра появилась законодательная инициатива освободить некоторые компании от ежегодных аудиторских проверок. Предложение на рассмотрении, но уже поддержано Министерством финансов и Налоговым департаментом. По этому поводу подготовлены...

Платежная система DynaPay проводит ребрендинг. Компания преобразовывается из платежного провайдера в необанковскую платформу для международных компаний, торгующих по всему миру. Новое название – MultiPass. По мнению компании, новое...

Платежная система PayPal официально зашла на украинский рынок. Теперь украинцы имеют возможность привязывать к кошельку PayPal карточки украинских банков, осуществлять личные переводы и выводить средства. Уже сейчас система...

Международное налоговое управление Британских Виргинских островов планирует ввести с 1 сентября 2022 года ежегодный сбор для компаний, зарегистрированных на портале BVIFars, который используется для подачи отчетности FATCA, CRS ...

Верховная Рада Укрины ратифицировала Протокол о внесении изменений в Конвенцию между Правительством Украины и Правительством Королевства Дании об избежании двойного налогообложения и предупреждении налоговых уклонений относительно налогов...

Совет Европейского Союза добавит Россию в свой так называемый «серый список» не сотрудничающих стран из-за вредного налогового режима международных холдинговых компаний.  Таким образом, РФ будет добавлена в серый...

Подразделение финансовой разведки Мальты FIAU опубликовало перечень компаний, которые чаще всего используются для уклонения от уплаты налогов и считаются «подозрительными». Именно на такие виды компаний больше...

ОАЭ готовится к введению режима корпоративного налогообложения с июня 2023 года.  Так, с этого периода компании будут облагаться корпоративным налогом только в том случае, если они ведут...

Британский регулятор платежей оштрафовал пять платежных компаний, включая Mastercard, на 45 миллионов долларов США за нарушение закона о конкуренции. В частности, компании договорились не конкурировать и не...

Базельский институт управления опубликовал обновленный Рейтинг, измеряющий риск отмывания денег и финансирования терроризма в юрисдикциях по всему миру. Лучше всего справляется с борьбой с отмыванием денег Андорра...

Кипр внес поправки к Закону о подоходном налоге, согласно которым добавился новый критерий определения налогового резидентства компаний. Теперь, кипрские компании с управлением и контролем, осуществляемыми за пределами...

Кипрский регистратор компаний повторно продлил крайний срок уплаты ежегодного сбора компании за 2021 год без дополнительной оплаты с 31 декабря 2021 года до 31 марта 2022 года. Соответствующее...

Европейская комиссия в рамках борьбы с подставными компаниями опубликовала проект пересмотренной Директивы по борьбе с уклонением от уплаты налогов (ATAD), в которой предложено установить минимальный набор показателей...

Объединенные Арабские Эмираты могут внести в «серый список» FATF из-за недостаточных мер в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Решение могут принять на заседании Группы...